Genom att noggrant planera och organisera arbetet kan företag både minska stressen och maximera insikterna från sitt bokslut. Att vara väl förberedd inför bokslutsprocessen är en viktig åtgärd för att säkerställa en rättvisande bild av föreretagets ekonomiska situation. Dessutom hjälper en strukturerad och välplanerad process till att identifiera styrkor och svagheter, vilket skapar ett värdefullt underlag för framtida beslut. Nu ska vi följa med Alma och Ilmo i deras förberedelser inför sitt första bokslut.

Förberedelser inför bokslutet

Den första räkenskapsperioden närmar sig sitt slut och det har blivit dags att börja fundera på bokslut. För Alma och Ilmo innebär den både stress och reflektion – en möjlighet att blicka tillbaka på det gångna året och planera för framtiden. Två månader innan bokslutet sätter de sig ner med sina anteckningar för att påbörja förberedelserna. Alma bläddrar igenom sina papper medan Ilmo börjar gå igenom sin lista över inkomster och utgifter. De är medvetna om att noggranna förberedelser är avgörande för en smidig bokslutsprocess, men att kartlägga vad som kan göras i förväg känns utmanande. För att få stöd beslutar de sig för att boka ett förberedande bokslutsmöte hos Nooga.

Förberedande bokslutsmöte

Några veckor senare träffar de sin bokförare på Noogas kontor. Bokföraren har förberett ett mötesunderlag specifikt anpassat för deras företag och börjar med att gå igenom de senaste fastställda bokslutsrapporterna. Periodens skatteuppgifter presenteras och Alma och Ilmo uppskattar det beskattningsbara resultatet för räkenskapsperioden till 80 000 euro. Hittills har de betalat in 15 000 euro i förskottsskatt, vilket innebär att de, om uppskattningen stämmer, behöver betala ytterligare 1 000 euro i kvarskatt när bokslutet är klart.

Under mötet går bokföraren igenom vilka dokument som behövs för att färdigställa bokslutet, såsom saldointyg på lån, ansvarsförbindelser och hyresavtal. Eftersom Tarkka Company Ab enbart erbjuder tjänster behövs ingen lagerinventering, men det är viktigt att Alma och Ilmo tar fram en lista över halvfärdiga projekt. Denna lista ska inkludera arbete som utförts under perioden men ännu inte fakturerats, så att dessa intäkter kan redovisas korrekt i bokslutet.

Möjligheten att skatteplanera för att optimera resultatet har Alma och Ilmo redan diskuterat med bokföraren under tidigare möte. Där besultades också om löner och dividend. Därför ser Alma och Ilmo inget behov av ytterligare justeringar, då resultatet stämmer överens med deras förväntningar.

Efter mötet konstaterar de att förberedelserna har varit lärorika och känner sig nöjda med det stöd de fått. Redan nästa dag skickar de in alla begärda dokument, vilket gör att bokföraren kan påbörja bokslutsarbetet direkt efter bokslutsdagen.

Insikter efter mötet

När bokföraren senare hör av sig via mejl för att fråga om det finns en deadline för när bokslutet bör vara klart, meddelar Alma och Ilmo att det gärna får vara färdigt inom en månad. Det ger dem en tydlig tidsram och trygghet inför det nya året.

Det förberedande bokslutsmötet blev för Alma och Ilmo mer än bara en genomgång av siffror – det gav dem även värdefulla insikter för att planera företagets framtid. De förstår nu att noggranna förberedelser och ett strukturerat samarbete inte bara underlättar bokslutsprocessen utan också förvandlar den till en lärorik del i deras företagande. Med nyfunnen kunskap och tydliga mål ser de fram emot ett nära samarbete med bokföraren för att effektivt ta sig an bokslutet.

Text: Sofia Peltola, Interim Controller & Senior Accounting Specialist på Nooga